2017年5月19號
中國國税總局，財政部，央行，銀監會，證監會，保監會
6大國級部委
聯合對外發布一條新政：
《非居民金融賬户涉税信息盡職調查管理辦法》
這條新政，與2014年就已簽好的2份文件
《多邊税收徵管互助公約》
《多邊金融賬户信息自動交換協議》
息息相關
現在3份合在一起
對留學生，海外華僑影響極大！
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對留學生
新政出台前
國內父母給你打錢。不管一次匯款多少，頂多就是國外這邊的銀行問一下，最多最多要求你出示一下父母的收入證明
新政出台後
你父母給你匯的每一筆錢，國外銀行都必須（強制）將匯款信息直接傳遞給中國的相關税務部門
後續的事情，就可能不太一樣了...
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對海外華僑
華僑，
指的是有中國國籍，但在國外長期居住的中國同胞
國外居留卡 + 中國護照
這部分人可能最慘，因為有很大的可能性。會被政策判定為：
同時是兩個國家的“税務居民”
即：
雙重税務居民
按政策：
雙重税務居民將必須向兩個國家都開放銀行賬目，變成完全的“透明人”
舉個例子：
我是中國人，祖籍浙江。15年前到意大利打拼，如今拿着意大利長期居留+中國護照
在國內買了些產業，也專門有個小公司，做資金調度
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新政出台之前
意大利政府是拿不到我在中國的資產情況的
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新政出台之後
我在國內的銀行賬户資金流動將自動發給意大利税務局...
意大利税務局就可能跑來問我了：
哎呀，我們看到你中國賬户多了20w人民幣呀
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錢是從意大利帶回去的嗎？
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是合法出境嗎？
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這些錢在意大利合法交税了嗎？
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發票能不能給我看下？
......
同時，
我在意大利的一切銀行賬目，也將自動傳遞給中國税務局
每一筆銀行賬目，都將徹底無從“隱藏”
“我”名下的所有公司賬目，也一樣！
這裏面還隱藏着另外一個巨大的風險
以意大利為例
意大利是要求：所有意大利税務居民申報自己的海外資產，並依法報税的
舉個例子
你是意大利居留+中國護照
你在國內剛賣掉一套房子，比如賣了1000w人民幣吧
那你國內的銀行賬户就多了1000w
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新政之前
意大利政府根本查不到這1000w
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新政之後
你中國銀行賬户多出1000w這個事兒，將自動報給意大利税務局
意大利税務局會馬上核查你的海外資產申報情況
如果你自己申報了這1000w的海外資產，並依法納税了。
ok，沒有問題
但是，如果你沒申報，也沒納税
那對不起，就要啓動法律程序了
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凍結你在中國境內的這1000w資金
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調查取證，然後罰！
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罰多少？
據説，據説一般的罰款金額是比瞞報的財產金額要高的...
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什麼意思？
就是，查到你國內賬上有1000w瞞報。罰款開出來可能是1200w，你1000w全沒了，還倒欠意大利税務局200w
《非居民金融賬户涉税信息盡職調查管理辦法》
7月1號，開始執行
2018年9月，中國首次對外交換信息
轉載之 華人老闆！
